养老金总额和个人账户本息总额啥区别,退休后按照哪个账户计算养老金呢?

养老金总额和个人账户本息总额有啥区别。退休后按照那个账户计算养老金呢?问这个问题的朋友看来是动了脑筋的,下面和大家分享我的个人观点。

一、基本养老金,是工作期间,单位按照社保机构当年发布的社平工资为基数,或按本人基本工资的16%一20%的比例交纳的费用总额,退休时按照上一年度社保平均工资计算出来的。

第十六条

养老金总额和个人账户本息总额有很大差别,退休后又该按照哪个账户计算养老金?下面我来详细介绍一下!

以60岁退休为例,计发月数是139个月(65岁退休,计发月数是101个月),假如个人账户累计储存额为8万,那么每个月个人账户养老金为8万÷139=575.54元。这跟统筹账户养老金是相互独立的,但是领取的时候时一起领取的。

统筹账户指的是单位缴纳的账户的钱进入到这个账户里面。其实就是养老保险整体的基金池子。

很多只知道缴纳了养老保险,其实在我们缴纳的养老保险中,缴纳费用去了两个地方。如果属于单位职工,养老保险总的缴费比例是24%,在这24%中,用人单位缴纳16%,个人缴费8%,单位缴费刚好是个人缴费的一倍。但是缴费严格来讲和我们个人没有关系,因为单位缴费是计入了统筹基金,统筹基金由谁来管理,由社保基金来管理,属于统筹区的社保部门所有,按照性质来划分,也是属于国有资产的一部分;个人缴费部分,这部分永远是属于个人的钱,这部分钱虽然也是社保基金来管理,但是这个钱是属于个人的钱,也可以额说是个人的私有财产,都到哪里都是自己的,即使今后死亡了,这个钱也是可以由家属或是法定的继承人来继承的。个人账户里的钱,除了本金以外,还要产生一定的利息收入,这个利息收入就是通过社保基金去运营所取得的存款或是理财收入,所以个人账户的记账率比较高就是这个原因,一般年利率可以到8%左右。

企业缴纳社会保险,按照劳动法、劳动合同法、社会保险法等规定,是企业和职工应尽的义务,必须缴纳。职工本人也没有权力放弃缴纳社保的义务。这也是为什么有些职工书写了个人不缴社保的申请,一样是无效的原因。

另外,虽然计发月数是139个月,但是并不代表领了139个月后就不能领了,只要人活着,不论活多久,个人账户养老金都会按照同样的标准一致领取。

政策补贴侧重向基金收支矛盾比较突出的中西部地区和老工业基地倾斜。

以上后两个公式不展开解释了,有兴趣的朋友可自行查阅。通过以上公式,重点要说明两个事情:

  • 一个是个人账户中能领取的养老金月数,跟退休年龄有关(公式2)。退休越晚,可领取月数就越少。
  • 一个是每月领取的养老金,分别从个人账户和统筹账户(用于支付基础养老金)中支取。

目前个人账户记账利率已经实现全国统一,按年复利生息

退休人员的基础养老金和过渡性养老金,按既定统一的计发办法计算与核定,个人帐户养老金月领取额,则由退休本人的法定退休年龄,所对应的计发月数来决定。个人帐户资金支付清零后,个人帐户养老金转由养老统筹帐户继续支付,直至本人去世时止。

养老金总额包含两个部分,分别由社保基金和个人账户支付。

在养老金的计算中,几乎不直接考虑统筹账户多少的因素,统筹账户的高低甚至和养老金金的计算甚至没有直接的关系,但是间接的关系比较密切。这个间接的关系体现在缴费基数上,缴费基数高的人员,计入统筹账户和个人账户的资金量就越大,反之亦然。因为在基础养老金的计算中,虽然不考虑统筹账户的因素,但是要考虑平均缴费指数工资,平均缴费指数工资越高,标志着我们历年的缴费基数也就比较高,平均缴费指数工资高,计发基础养老金的基数也就比较高,这就是统筹账户在基础养老金中的重要作用;个人账户养老金在养老金总额中,一般要低于基础养老金,个人账户对基础养老金不产生任何影响,只对个人账户养老金产生直接的影响,个人账户资金余额越高,个人账户养老金也就越高。

社保基金怎么形成

参保人员退休后的基本养老金所得,其基础养老金和过渡性养老金,从养老统筹帐户项下列支,个人帐户月养老金领取额,从个人帐户储存额中列支。

所以可见,社保基金的主要来源为企业征缴和政策收入,有雇员的个体工商户和灵活就业人员虽然以个人身份需要缴纳,但缴费比例较企业低。


个人账户怎么形成

截至2019年底,全国社保基金已实现累计投资收益额1.25万亿元,年均投资率8.15%。

个人账户养老金本息总额,与退休时基本养老金的计算数额无关,与养老金增长与否无关。

平时我们所说的,你的养老金是多少?它是基本养老金和个人账户养老金之和,也就是养老金总额。

第二,养老保险统筹账户和个人账户的功能划分。

第三,对养老金的影响不同。

养老是个大问题,养老金的发放,也必然会成为一个大问题。前段时间,涉及到“养老金”的问题,有过很多声音,例如,有人建议延迟退休年龄,等等。

所以基础养老金的高低,由地区、累计缴费年限,每年缴费情况决定。

企业每月以职工工资总额为缴费基数,按规定的比例缴纳养老保费,进入统筹基金。

一些灵活就业人员在参加养老保险时,可能总对养老保险有一种误解。认为自己缴纳的钱是自己的,用于自己的未来养老。这种想法是错误的。

我们的养老保险机制是现收现付制

在职职工,个人账户的本金可以理解为本人累积所缴纳的养老金总额。

由于计算缴费和领取都以当地上年度平均工资为基础,所以养老金还会与当地经济发展水平相关。经济发达地区,缴费更高,领取也更高,反之两者均低。

社保基金分为全国社保基金和地方社保基金,资金来源分为征缴收入、财政补贴、国资划入、投资收益四部分。

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3、个人账户怎么形成


总的来说,个人账户记账利率不得低于银行定期存款利率,综合考虑工资增长和基金平衡状况。

个人账户的储蓄额,就是你个人的全部缴费再加上每年的利息。

既然都是从已经缴纳的养老保险中支取,那么,分两个账户有什么用?这里重点解释一下统筹账户。

每一年养老金增长,是按照本人上年度基本养老金总额,按照上按比例增长的。

所以,问题的答案就很清楚啦!

1、基础养老金

不过还有一部分特殊群体,因为他们的工龄中有一段时间不需要缴纳社保,存在视同缴费年限,因此养老金的组成中还有一部分是过渡性养老金,而这也是由社会统筹账户支出的。

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3)国资划入

数据显示,1998~2017年,各级财政补贴总额已经达到4.11万亿元。

个人账户中的资金由国家统一管理,非特殊情况不得提前取出,一般只能在退休后按月领取。

您好!

职工养老保险个人账户仅限于三种方式可以提取:①职工退休后按月领取;②职工逝世后一次性给继承人;③丧失中华人民共和国国籍后,离境时或者离境后申请终止养老保险关系。

养老金总额由“统筹账户”和“个人账户本息总额”两部分组成。

通过个人账户本息总额可以计算出个人账户养老金,而个人账户养老金是养老金总额的一部分。

我们的养老保险缴费一般分为企业职工缴费和灵活就业人员缴费

个人帐户资金总额,是由参保人员按月扣缴8%缴费的本金和利息所共同组成。个人帐户资金所有权属于参保人员,其基金运营收益按统一的记帐利率,按年记入参保人员个人帐户。这是退休时个人帐户月领取额的列支渠道与唯一来源。

1、养老金总额的组成

个人账户成立以来,划入比例从过去的11%,调至8%。

个人账户的余额一般是每年还会记发一次利息,是利滚利的。2016年以来有国家统一公布,一直维持在7%~8%以上,2019年是7.61%。

为了保障参保人员的权益,国家还对养老基金提供财政补贴,包括企业职工基本养老保险补助、机关事业单位养老保险改革补助等。

养老金的另一部分为个人账户养老金,由本人个人账户支付。

养老金总额指的是统筹账户和个人账户的养老金之和。

个人账户养老金的计发公式是个人账户储蓄额,除以计发月数。

1)征缴收入

所以,我们的养老保险缴费是分为两部分的,都会影响养老金的高低。划入统筹账户部分形成基础养老金,直接跟社平工资有关,确保养老金的保值作用;个人账户的余额形成个人账户养老金。

并且,社保基金会已与22个省及直辖市签署委托投资合同,合约金额达到10930亿元。

所以,个人账户只是社保养老金的一部分,另一部分则是统筹账户。

根据个人终身的缴费情况确定,如果一个人终身缴费时间长,且每年缴费基数高,则退休时基础养老金就会更高,反之则较低。

由于法定退休年龄对应的计发月数相对确定,所以主要的变量为个人账户养老金的积累情况。

那么,退休、养老、养老金之间到底有什么关系?题主提到的养老金的“钱数”,又会对养老产生什么影响?

而退休时,计算养老金是按照个人账户来计算养老金的。

第三,养老金计算主要和个人账户关系比较大,但统筹账户的贡献更大。

个人账户可以理解为强制的养老储蓄,资金来源为个人缴费部分。

第二,功能不同。

养老金总额,由社保经办部门依法依规实施统一管理与运营。除留足确保养老金发放的部分资金外,其余作为养老保险基金,交由专门的基金管理公司投资运营,投资运营收益并入养老保险基金之中。

总结一下

比如我们在单位上班,那么我们就要按照工资总额的24%缴纳养老金,这24%其中16%为公司负担,8%为个人部分。这16%由单位统一缴费,直接计入养老基金,和你个人关系不大!社保基金属于国家资产,由社保部门统一管理!

而且根据目前的个人账户由于可以有一定比例投入到证券市场,因此记账利率有所提高。

综上所述,养老金总额和个人账户具有比较重要的关系,但个人账户多少并不能完全决定养老金总额的高低,因为养老金总额是基础养老金和个人账户养老金之和,个人账户只能作为计算个人账户养老金的依据。

养老金总额的组成

在第一个问题中,我们弄清楚养老保险统筹账户和个人账户的性质以后,那么对于二者的功能划分就比较容易理解了。统筹账户的功能,主要用于支付退休人员的基础养老金、国家每年调整增加的退休人员的养老金,退休人员个人账户养老金相对应的领取月数领完之后个人账户养老金的支付,退休人员那死亡后的丧葬补助金和抚恤金等,都是由统筹账户资金来支付。由于统筹账户的资金都是由社保基金开运营,也要产生运营收益,在资金池中滚雪球,不断将这个资金池做大做强,以确保退休人员养老金年的按时足额发放;统筹基金还有调剂的功能。由于各省参保人数、退休人数等存在很大差距,加之经济发展的原因,有的地区养老保险结余比较多,有的处于亏损状态,所以统筹基金可以由国家社保基金进行调节,实行以丰补歉的原则。

退休后,除了可以领取统筹账户支付的养老金外,还可以领取个人账户的养老金。

一般来讲,为了保障体系的长久稳定运行,现收现付制的养老保险机制也会积累一定的结余资金,确保出现风险时的养老保险应急支付。

个人账户的养老金如何计算呢?

按照全国统一的养老金计算公式,退休人员养老金只有基础养老金和个人账户养老金两部分。

养老金总额,应包括统筹帐户资金和个人帐户资金两部分。由统筹范围的参保单位,按上年度工资总额的16%,和参保个人按本人上年度月平均工资8%的缴费所共同组成。

自2019年起,国家下调企业缴费比例,目前按照16%的比例缴费。

而灵活就业人员个人账户的本金,目前仅为缴费基数8%部分的总和。

由于新冠疫情对社保的减免,对养老基金征缴的影响,预计今年国资划转步伐必定会加快。

每个月发工资的时候,都要扣掉个税、社保。其中,社保中包括了基本养老保险金这一项。而基本养老保险金,出自于两方:个人、单位。

  • 个人缴纳的养老保险,进入到个人账户。
  • 单位缴纳的养老保险,进入到统筹账户。

决定你养老金多少的因素还是要看你个人账户里的钱的多少也就是你个人缴费的高低。

如果简单从字面上理解,养老金,肯定是用于退休之后养老的啊!但是这里面还是有些“道道”的。

这两个账户怎么用?我们先从养老金领取说起。

养老金的领取

比如2018年我国全年城镇职工基本养老保险基金收入51168亿元,基金支出44645亿元,城镇职工基本养老保险基金累计结存50901亿元。

个人账户是指养老保险金缴费中,有一部分会进入个人账户进行积累。如果是职工养老保险,那么个人缴费的金额就进入个人账户积累,如果是灵活就业人员以个人名义参保养老保险,那么缴纳的保费的40%进入个人账户积累。

个人在单位缴费的话,单位是缴费16%个人缴费8%。

所以,回答题主的第二个问题:

汇知保观点:养老金总额包括两部分,基础养老金和个人账户养老金,其中个人账户仅用于支付个人账户养老金,所以两者之间是包含和被包含的关系。

在职职工每月的缴费的养老金全部划入个人账户,而灵活就业人员除进入社保基金的以外的部分进入个人账户。

按照我国《社会保险法》:

我们拿在正规单位上班的职工来举例,大家应该都知道:

如果60岁退休,按139个月分解。就是每月应得到的个人账户养老金。

4)投资收益

《社会保险法》中明确指出,当养老保险基金出现支付不足时,有政府财政予以补贴。所以,这些钱的安全不用担心,国家通过《社会保险法》等法律法规保障兑付。

2、个人账户养老金

如果是个人以灵活就业者缴费的话,个人缴费的40%进入到个人账户,60%进入到统筹账户。

2017年,《国务院印发划转部分国有资本充实社保基金实施方案》颁布,开始将国资划入社保基金,暂定为10%,用以补充养老基金的不足,应对社会的老龄化。

由于个人账户投资范围扩大,可以投资于证券市场,因此个人账户记账利率以较过去更高。

个人帐户由于存在强制储蓄的功能,因此可以实现复利增值。

2、社保基金怎么形成

所谓的现收现付制养老保险机制,主要是利用现在收缴的养老保险费支付已经退休人员的养老金待遇。

由些可见,个人账户养老养老金高低与个人账户累计本息合成正比,与退休年龄退休的计发月数成反比。

—— END ——

我是汇知保,一个爱思考的保险人,带给你养老金、医保、商保新鲜资讯!

由于财政补贴、国资划入以及部分省份社保基金收入与支出存在差额,因此社保基金存在投资获取收益的可能,以弥补老龄化社会下的养老不足。

居士解答,谢谢阅读!

虽然人社部并未公布2018年的财政补贴数据,但据专家透露约为6000多亿元。

我们举个例子:

个人缴纳的钱数全部花出去,难道自己的权益就一点也没有保障吗?倒也不是这样。

养老保险缴费钱数和个人账户累计钱数的差距

2016-2019年,个人账户记账利率分别为8.31%、7.12%、8.29%、7.61%。


退休后的养老金主要包括两部分分别是基础养老金和个人账户养老金。

如果你是灵活就业人员,那么你就需要按照20%的比例缴纳养老金了,这个比例是国家对无业人员的照顾,比在职的人员少缴4%,这20里面有12%计入统筹账户,由社保部门统一支配,属于国有资产,同样的,剩下的8%属于个人资产,和在职员工的级别一样,属于你私人的财产!

这是个好问题。

征缴收入是社保基金的主要来源,主要由企业缴费而来。

这个就显而易见了,养老金社保基金统筹的部分,即你缴纳的16%的部门。由社保部门统一运作产生收益,这部分资金将运用于退休费增长的部分,退休费增加的部分,以及抚恤金等支出,还有就是在某些年份,退休人员过多弥补亏损部分。

养老金总额一般由两部分组成,基础养老金和个人账户养老金,分别由社保基金和个人账户支付。

以下从三个方面,就题主问题,做一个说明:

养老金账户的构成

个人账户养老金由退休当年个人账户的累计本息合,除以退休年龄对应的计发月数得出。

二、个人账户养老金,是在工作期间,按照当年社保机构发布的社平工资为基数或按本人基本工资的8%交纳的个人帐户总额。

以城镇职工养老保险为例。

可见统筹账户的比例是要高于个人账户的。这就体现了人人为我,我为人人的保险的原则。

目前,以中部地区为例,缴纳三十年的养老金,每年按照月工资六千元的标准缴纳,退休后每月领取的退休金在两千五百元左右, 同时,按照现行的物价水平,每年会有一定程度上的增长!

我国退休人员每个月领取的养老金被称为基本养老金,它是由基础养老金和个人账户养老金组成的。

个人账户积累的利息不低于当期银行利率,具体跟社保基金的收益率有关。

截至2019年底,中央层面已经完成1.3万亿元的国资划转,部分地方也是完成划转。

在养老金总额中,基础养老金部分由社保基金支付,在养老金总额中占的权重较大

第一,养老保险缴费统筹账户和个人账户的性质。

也就是说,单位缴费到统筹账户里的钱跟你的养老金多少并没有直接的关系。

在满足领取养老金条件的情况下,每个月分别从个人账户和统筹账户中,分别领取养老金。但是,计算方式不同,从各个账户中领取的额度不同。

统筹账户的用途

大家好,我是社保专家思之想之,养老金总额和个人账户本息总额有啥区别?退休后按哪个账户计算养老金呢?

先回答题主的问题:养老金总额=个人账户养老金总额+统筹账户养老金总额

个人账户养老金等于退休时,个人账户的余额可以退休年龄确定的计发月数。计发月数是固定的,60岁是139个月,50岁,195个月,55岁170个月。

统筹账户,顾名思义,就是社会统一规划、使用。

大家应该都听说过养老金缺口这个词语。因为不同地区人口情况不同,加上目前我国已经进入到严重老龄化社会,所以,有些地方统筹养老金一直处于亏空状态。这时候怎么办?就需要通过“社会统筹”的方式,例如,把余额较多地区的统筹养老金,挪一部分过去到不足的地区。

这就是统筹账户和个人账户的关系,如有不解之处,欢迎您的关注,后续将退出更多文章进行详细论述!

个人账户在退休时候的累计储存额除以计发月数,就是个人账户可以领取的每月养老金。

这个问题的答案很简单。

我们缴纳的8%部分,虽然也计入社保基金,由社保部门统筹管理,但是这个钱永远都是你个人的钱,永远都属于你的名下,无论将来你在或者不在,如果你不在了,这笔钱也由法定继承人来继承!这笔钱存在于社保账户中,每年大约产生8%左右的收益!

是按照个人账户本息总额来计算养老金的。

下面分别从两个角度阐述这个问题:

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基础养老金类似于我们过去缴纳的统筹养老金形成,每缴费一年可以领取0.8%~2%的退休上年度社会平均工资,60%基数缴费对应0.8%,300%对应2%。

征缴收入属于社保基金的主要来源,约占80%左右。

对于有雇员的个体工商户和灵活就业人员来说,由于收入不稳定,且缴费压力较大,因此缴费比例有一定下调,目前按12%的缴纳。

第一,性质不同。

企业职工缴费一般是由企业和职工共同承担社会保险费。职工缴纳个人缴费基数的8%,用人单位缴纳单位缴费基数的16%。个别情况单位缴费基数不一定等于职工本人缴费基数。企业缴纳的进入统筹账户,职工本人缴纳的记入个人账户。职工养老保险个人账户里的钱只是记账而已,并不是真正设立了账户

也就是说,当一个人满足上述规定条件的情况下,就可以按月领取养老金。这里简单介绍一下算法:

  • 每个月能够领取的养老金=个人账户养老金+基础养老金
  • 个人账户养老金=个人账户养老金总额÷可领取月数
  • 基础养老金=(本市上年度在岗职工月平均工资 + 本人指数化月平均缴费工资)÷ 2 × 缴费年限 × 1%

对于大多数人来说,个人账户养老金还需要加上基础养老金,才能够组成完整的养老金。也就是退休后的养老金,是由社会统筹账户和个人账户共同支付的。

所以,国家现在阶段性降低企业的单位缴费是不影响你个人养老金的多少的,所以大家不用担心企业减免五个月的社保费就会影响养老金。并不会这样。

统筹账户跟你社保当地退休前一年的社平工资、缴费年限、缴费水平有关。

2)财政补贴

参加基本养老保险的个人,达到法定退休年龄时累计缴费满十五年的,按月领取基本养老金。 参加基本养老保险的个人,达到法定退休年龄时累计缴费不足十五年的,可以缴费至满十五年,按月领取基本养老金;也可以转入新型农村社会养老保险或者城镇居民社会养老保险,按照国务院规定享受相应的养老保险待遇。

其中,基础养老金是由社会统筹账户进行支出的,它是以退休时本省上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数,缴费每满1年发给1%。计算公式为:

基础养老金=(参保人员退休时本省上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资)÷2×缴费年限×1%

因此,个人账户支付的这部分养老金仅是养老金总额的一部分,两者存在包含与被包含的关系。

个人账户相当于是个人缴纳,并由国家统一管理的账户,账户的记账利率统一。因此,个人累计缴费年限和每年缴费情况对个人账户的累计起关键作用。


总体上来讲,根据适用对象,统筹账户有两类用途:

  • 对于个人。如果个人账户中的养老金总额已经领取完毕,依然是可以继续领取。直白的讲就是:只要人一直活在,就可以一直领取养老金。这部分领取的金额,就从统筹账户中出。此外,因个人去世、或未到退休时丧失劳动完全丧失劳动能力,将有抚恤金、丧葬费、病残津贴等,也都是从这个账户中支出。
  • 对于社会。上面举了相应例子。养老金具有社会统筹性质,可根据地区的盈亏状态做出调剂;此外,由社保管理部门可以对此部分养老金进行保值增值处理,如果盈利能够达到一定水平(个人账户很难增值),对于老年人的养老保障性,还是相对强一些。

养老金总额是:基本养老金和个人帐户养老金之和,退休时是按照养老保险统筹帐户计算养老金。

灵活就业人员参加养老保险时,是自己承担全部的养老保险费。但是由于他们工作不稳定,收入水平较低,国家给他们了一定的政策优惠。比如说养老保险个人缴费比例是20%,比企业低4个百分点。进入个人账户的钱数跟企业职工一样是缴费基数的8%,以确保养老金计算是相同的。

养老金是如何计算的?

退休后基本养老连年增长,与个人账户养老金本息总额无关。

个人账户养老金是由基本养老保险个人账户支出的,它是以参保人员退休时个人账户储存额除以计发月数,计发月数和退休年龄有关系,60周岁退休那么计发月数是139个月,计算公式为:

个人账户养老金=退休时本人基本养老保险个人账户累计储存额÷计发月数


个人账户是个人缴费全部进入到里面,并且计算利息。

你退休以后到底领取多少养老金,和统筹账户的关系不大。主要看你个人缴纳了多少养老金,也就是说你个人账户存有多少,但是二者确是相辅相成的。因为都是按照比例缴纳的,你统筹账号缴纳的多,相应的,个人账户缴纳的也多!

如果50岁退休,按195个月分解,就是每月应得到的个人帐户养老金。

我们平时不太注意养老保险的算法,只是到社保局开出单子,开出多少我们交多少!具体是怎么算的,基数是什么,滞纳金是怎么算的?我们一概不知!

如果属于灵活就业人员,缴纳养老保险的比例是20%,比单位缴费要低4个百分点,由于灵活需要全额承担缴费金额,所以在缴费比例上国家是做了调整的,那么少交的4个百分点,实际上是由国家来承担的,所以灵活就业人员缴纳的养老,只有12%计入了统筹账户,也是属于社保基金的,这个钱交进去了也就还是属于统筹区的社保部门所有,也相当于是国有资产,至于计入个人账户的8%,和在岗职工缴纳的性质也是完全一样的。

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